传染性非典型肺炎防治管理办法

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传染性非典型肺炎防治管理办法

卫生部


传染性非典型肺炎防治管理办法



中华人民共和国卫生部令
第35号


《传染性非典型肺炎防治管理办法》已于2003年5月4日经卫生部部务会议讨论通过,现予以发布,自发布之日起施行。


部长 吴仪
二○○三年五月十二日




传染性非典型肺炎防治管理办法



第一章 总则

第一条 为了有效预防和控制传染性非典型肺炎(严重急性呼吸综合征)的发生与流行,保障公众的身体健康和生命安全,根据《中华人民共和国传染病防治法》(以下简称传染病防治法)和《突发公共卫生事件应急条例》(以下简称条例),制定本办法。
第二条 传染性非典型肺炎列入传染病防治法法定传染病管理。传染性非典型肺炎的预防、疫情报告、控制和救治工作按照传染病防治法、条例和本办法的规定执行。
第三条 传染性非典型肺炎防治工作坚持预防为主,防治结合,分级负责,依靠科学,依法管理的原则。
第四条 卫生部对全国传染性非典型肺炎的疾病防治工作实施统一监督管理。
县级以上地方卫生行政部门对本行政区域传染性非典型肺炎的疾病防治工作实施监督管理。
各级疾病预防控制机构按照专业分工,承担责任范围内的传染性非典型肺炎监测管理工作;各级各类医疗机构承担责任范围内的传染性非典型肺炎防治管理任务。
第五条 大力开展爱国卫生运动,加强传染性非典型肺炎健康教育和法制宣传,清洁环境,提高群众防治意识,发动社会力量群防群控,切断传播途径。
第六条 按照国家规定,对参加传染性非典型肺炎防治工作的医疗卫生人员,给予适当补助和保健津贴;对参加防治工作作出贡献的人员,给予表彰和奖励;对参与防治工作发生疾病、残疾、死亡的人员,给予相应的补助和抚恤。
第七条 卫生部及省、自治区、直辖市卫生行政部门应当及时组织开展地区之间、医疗机构之间和疾病预防控制机构之间防治经验的交流;积极开展传染性非典型肺炎防治的科学技术研究工作;鼓励、支持开展传染性非典型肺炎防治的科学研究和技术的国际交流与合作。
第八条 任何单位和个人,必须接受疾病预防控制机构、医疗机构、卫生监督机构有关传染性非典型肺炎的查询、检验、调查取证、监督检查以及预防控制措施,并有权检举、控告违反本办法的行为。

第二章 疫情报告、通报和公布

第九条 任何单位和个人发现传染性非典型肺炎病人或者疑似传染性非典型肺炎病人(以下简称病人或者疑似病人)时,都应当及时向当地疾病预防控制机构报告。
医疗机构及其医务人员、疾病预防控制机构的工作人员发现病人或者疑似病人,必须立即向当地疾病预防控制机构报告。疾病预防控制机构发现疫情或者接到疫情报告,应当立即报告上级疾病预防控制机构和当地卫生行政部门。
卫生行政部门接到报告后应当立即报告本级人民政府,同时报告上级卫生行政部门和国务院卫生行政部门。
第十条 任何单位和个人对传染性非典型肺炎疫情,不得隐瞒、缓报、谎报或者授意他人隐瞒、缓报、谎报。
第十一条 卫生部根据传染性非典型肺炎疫情情况,及时向国务院有关部门和各省、自治区、直辖市卫生行政部门以及军队卫生主管部门通报。
传染性非典型肺炎疫情发生地的省、自治区、直辖市卫生行政部门,应当及时向毗邻省、自治区、直辖市卫生行政部门通报。
接到通报的省、自治区、直辖市卫生行政部门,必要时,应当及时通知本行政区域内的医疗卫生机构,做好预防控制工作。
第十二条 卫生部及时、如实向社会公布疫情;省、自治区、直辖市卫生行政部门及时、如实公布本行政区域的疫情。
第十三条 县级以上卫生行政部门应当加强农村疫情监测和疫情报告体系建设,建立健全县、乡、村三级疫情信息网络。

第三章 预防与控制

第十四条各级疾病预防控制机构履行下列职责:
(一)对传染性非典型肺炎疫情进行监测与预警;
(二)对疫情报告进行汇总、分析、评估;
(三)对病人或者疑似病人及其密切接触者进行流行病学调查;
(四)对病人或者疑似病人的密切接触者采取必要的医学观察措施;
(五)对医疗机构的消毒、隔离工作进行技术指导;
(六)对疫点进行隔离控制和消毒;
(七)对医疗机构外死亡的病人或者疑似病人的尸体进行消毒处理;
(八)对疾病预防控制人员进行专门的业务培训;
(九)对公众开展健康教育和医学咨询服务;
(十)依据有关规定实施其他疾病预防控制措施。
必要时,向集中收治病人或者疑似病人的医疗机构派驻人员,协助医疗机构开展预防控制工作。
第十五条 疾病预防控制机构、医疗机构、从事传染性非典型肺炎科学研究机构,必须严格执行有关管理制度、操作规程,防止医源性感染、医院内感染、实验室感染和致病性微生物的扩散。
对从事传染性非典型肺炎预防控制、医疗救治、科学研究的人员,所在单位应当根据有关规定,采取有效的防护措施和医疗保健措施。
第十六条 有关单位和个人必须按照疾病预防控制机构的要求,对被传染性非典型肺炎病原体污染的污水、污物、粪便进行严密消毒后处理。
第十七条 医疗机构、疾病预防控制机构发现传染性非典型肺炎病人或者疑似病人时,应当及时采取控制措施。
第十八条 传染性非典型肺炎暴发、流行时,县级以上地方卫生行政部门应当及时报请当地政府根据传染病防治法第二十五条的规定采取相应措施。
第十九条 疾病预防控制机构发现传染性非典型肺炎疫情或者接到疫情报告时,应当立即采取以下控制措施:
(一)及时到达现场, 调查登记病人或者疑似病人的密切接触者;
(二)对密切接触者按照有关规定进行流行病学调查,并根据情况采取集中隔离或者分散隔离的方法进行医学观察;
(三)对医疗机构外被病人或者疑似病人污染的场所、物品进行卫生处理。
第二十条 病人或者疑似病人以及密切接触者及其他有关单位和人员,应当配合疾病预防控制机构和医疗机构采取预防控制措施。拒绝配合的,请公安机关按照条例第四十四条的规定予以协助。
第二十一条 传染性非典型肺炎病人死亡后,尸体处理按照传染病防治法第二十八条的有关规定和卫生部、民政部《关于做好传染性非典型肺炎患者遗体处理和丧葬活动的紧急通知》的规定,立即消毒、就地火化。
医疗机构、疾病预防控制机构必要时可以对尸体进行解剖查验。
第二十二条 交通工具上发现病人或者疑似病人的,以及国境口岸和入出境人员、交通工具、货物、集装箱、行李、邮包等需要采取传染性非典型肺炎应急控制措施的,按照条例第三十八条的规定执行。

第四章 医疗救治

第二十三条县级以上地方卫生行政部门应当指定专门的医疗机构负责收治病人或者疑似病人;指定专门机构和车辆负责转运工作,并建立安全的转诊制度。
收治病人或者疑似病人的医疗机构应当符合卫生行政部门规定的隔离、消毒条件,配备必要的救治设备;对病人和疑似病人应当分开隔离治疗;采取有效措施,避免交叉感染。
卫生行政部门对定点医疗机构的建设应当给予必要的支持。
第二十四条 县级以上地方卫生行政部门应当指定医疗机构设立发热门诊和隔离观察室,负责收治可疑发热病人,实行首诊负责制。发现病人或者疑似病人时,应当采取应急控制措施,并及时报告当地疾病预防控制机构。
乡(镇)卫生院应当根据县级以上卫生行政部门的要求设立发热病人隔离观察室, 发现可疑发热病人时,及时通知县级医疗机构派专门技术人员诊断或者转诊。
县级以上地方卫生行政部门应当加强县级医院、乡(镇)卫生院传染病医疗救治设施的改造和建设。
第二十五条 各级各类医疗机构应当设立预防保健组织或者人员,承担本单位和责任地段的传染病预防、控制和疫情管理工作。
第二十六条 医疗机构履行下列职责:
(一)及时、如实报告疫情;
(二)承担责任范围内的传染性非典型肺炎的预防、诊断、治疗任务,改善服务质量,提高治疗水平;
(三)对医疗机构内病人或者疑似病人污染的场所、物品、排泄物进行严格的卫生处理;
(四)负责对医疗机构内死亡的病人或者疑似病人的尸体进行消毒处理;
(五)对医护人员进行专门的业务培训;
(六)宣传疾病防治科学知识;
(七)依据有关规定开展其他防治工作。
第二十七条 医疗机构应当执行卫生部关于医院感染管理规范、医院消毒卫生标准等有关规定,采取严格的防护措施,使用有效防护用品,防止医务人员感染。
医务人员应当增强传染病防治的法律意识,接受专门的业务培训,遵守操作常规,按照有关规定做好个人防护。
第二十八条 对流动人口中的病人、疑似病人应当按照就地隔离、就地观察、就地治疗的原则,及时送当地指定的专门收治病人和疑似病人的医疗机构治疗。
第二十九条 医疗机构收治病人或者疑似病人,实行先收治、后结算的办法,任何医疗机构不得以费用为由拒收病人。对农民(含进城务工农民)和城镇困难群众中的传染性非典型肺炎病人实行免费医疗,所发生救治费用由政府负担,具体办法按国家有关部门规定执行。
第三十条 医疗机构购进医疗防护用品、药品和医用器械,必须按照卫生行政部门规定的渠道和办法进行,确保质量和安全。

第五章 监督管理

第三十一条 卫生部对全国传染性非典型肺炎防治工作进行督察、指导。
省、自治区、直辖市卫生行政部门对本行政区域的传染性非典型肺炎防治工作进行督察、指导。
第三十二条 各级卫生监督机构在卫生行政部门的领导下,对下列事项进行监督检查:
(一)医疗机构和疾病预防控制机构的疫情报告;
(二)医疗机构、留验站(所)的隔离、消毒、防护和医疗废弃物处理;
(三)公共场所的消毒;
(四)密切接触者的医学观察、疫点的环境消毒;
(五)生产、经营和使用单位的消毒产品、 防护用品的质量;
(六)依法开展其他监督检查工作。
第三十三条 卫生部和省、自治区、直辖市卫生行政部门建立领导、协调机构,组建预防控制专家组和医疗救治专家组,组织和协调技术攻关。
卫生部组织制定传染性非典型肺炎防治的指导原则和技术规范。
第三十四条 设区的市级以上地方卫生行政部门应当组织疾病预防控制人员和医疗救治队伍,加强对农村及传染性非典型肺炎疫情严重地区的疫情控制、业务培训和技术指导,提高农村地区控制疫情的能力和诊断、治疗水平。
第三十五条 卫生部根据需要在全国范围内统筹协调卫生资源,调集医疗卫生人员参加防治工作;县级以上地方卫生行政部门在本行政区域内指定医疗机构承担医疗救治任务,组织医疗卫生人员参加防治工作。
疾病预防控制机构和医疗机构及其人员必须服从卫生行政部门的调遣。

第六章 罚则

第三十六条县级以上地方卫生行政部门有下列行为之一的,由上级卫生行政部门责令改正,通报批评,给予警告,对其主要负责人由有关部门依法给予降级或者撤职的行政处分;造成传染性非典型肺炎传播、流行或者对社会公众健康造成其他严重危害后果的,依法给予开除的行政处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任:
(一)未按照规定履行报告职责,隐瞒、缓报、谎报或授意他人隐瞒、缓报、谎报疫情的;
(二)在防治工作中玩忽职守,失职、渎职的;
(三)对上级卫生行政部门的督察、指导不予配合,或者采取其他方式阻碍、干涉的。
第三十七条 疾病预防控制机构和医疗机构及其人员有下列行为之一的,由县级以上卫生行政部门责令改正,通报批评,给予警告;情节严重的,依法吊销医疗机构执业许可证,并由有关部门对主要负责人给予降级或者撤职的行政处分;对有关医疗卫生人员,由其所在单位或者上级机关给予纪律处分,并由县级以上卫生行政部门依法吊销执业证书;造成传染性非典型肺炎传播、流行或者对社会公众健康造成其他严重危害后果,构成犯罪的,依法追究刑事责任:
(一)未依法履行疫情报告职责,隐瞒、缓报或者谎报的;
(二)拒绝服从卫生行政部门调遣的;
(三)未按照规定及时采取预防控制措施的;
(四)拒绝接诊病人或者疑似病人的;
(五)未按照规定履行监测职责的。
第三十八条 有关单位和人员有下列行为之一的,由县级以上卫生行政部门责令改正,可以处五千元以下罚款,情节较严重的,可以处五千元以上两万元以下的罚款;对主管人员和直接责任人员,由所在单位或有关部门给予行政处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任:
(一)对传染性非典型肺炎病原体污染的污水、污物、粪便不按规定进行消毒处理的;
(二)造成传染性非典型肺炎的医源性感染、医院内感染、实验室感染或者致病性微生物扩散的;
(三)生产、经营、使用消毒产品、隔离防护用品等不符合规定与标准,可能造成传染病的传播、扩散或者造成传染病的传播、扩散的;
(四)拒绝、阻碍或者不配合现场调查、资料收集、采样检验以及监督检查的;
(五)拒绝执行疾病预防控制机构提出的预防、控制措施的;
(六)病人或者疑似病人故意传播传染性非典型肺炎,造成他人感染的。

第七章 附则

第三十九条中国人民解放军、武装警察部队医疗卫生机构参与传染性非典型肺炎防治工作的,参照本办法的规定执行。
第四十条本办法自发布之日起施行。


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国家税务总局关于中央直属储备粮库建设有关耕地占用税征免事项的通知

国家税务总局


国家税务总局关于中央直属储备粮库建设有关耕地占用税征免事项的通知
国家税务总局




国务院决定,从1998年下半年开始,在1999年夏收之前建成250亿公斤仓容的中央直属储备粮库。为了贯彻落实国务院办公厅《关于搞好中央直属储备粮库建设的通知》(国办发明电〔1998〕9号)精神,支持中央直属储备粮库建设,现就有关耕地占用税征免事项通知
如下:
一、对国务院决定的上述中央直属储备粮库建设项目全额免征耕地占用税,并按规定程序及时办理相关手续。
二、凡不属于上述计划内的其他中央直属储备粮库和地方粮库建设项目占用耕地,应照章征收耕地占用税。



1998年12月9日

财政部、中国证券监督管理委员会关于印发《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》的通知

财政部 中国证券监督管理委员会


财政部、中国证券监督管理委员会关于印发《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》的通知


各省、自治区、直辖市财政厅(局),深圳市财政局,中国证券监督管理委员会各派
出机构:
现将《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》印发给你们,请遵照执行。
本规定下发之前已经取得执行证券、期货相关业务许可证的会计师事务所,应于2000年换发证券、期货相关业务许可证之前,达到本规定所要求的条件。逾期达不到规定条件的,不予换发证券、期货相关业务许可证。
经查实尚未达到脱钩改制政策要求的会计师事务所,不得申请证券、期货相关业务许可证,已经取得证券、期货相关业务许可证的,不予换发证券、期货相关业务许可证。


第一章 总则
第一条 为了规范注册会计师在证券、期货市场中的执业行为,维护投资者、债权人和社会公众的合法权益,根据《中华人民共和国注册会计师法》、《中华人民共和国证券法》及其他有关法律、行政法规的规定,制定本规定。
第二条 财政部和中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)对注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务实行许可证管理。
注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务,必须取得证券、期货相关业务许可证(以下简称“证券许可证”)。
第三条 本规定所称证券、期货相关业务,是指证券、期货相关机构的会计报表审计、净资产验证、实收资本(股本)的审验及盈利预测审核等业务。
本规定所称证券、期货相关机构,是指上市公司,证券、期货经营机构,证券、期货交易所和证券投资基金管理公司等。
第四条 注册会计师、会计师事务所依法执行证券、期货相关业务,不受行政区域、行业限制,任何单位和个人不得干预。
证券、期货相关机构有权自主选择有证券许可证的会计师事务所。但是,证券、期货相关机构一旦确定了有证券许可证的会计师事务所,无正当理由不得任意更换。

第二章 证券许可证的申请条件
第五条 注册会计师申请证券许可证,应当符合下列条件:
(一)所在会计师事务所已取得证券许可证或者符合本规定第六条所规定的条件并已提出申请;
(二)具有证券、期货相关业务资格考试合格证书;
(三)取得注册会计师证书1年以上;
(四)不超过60周岁;
(五)执业质量和职业道德良好,在以往3年执业活动中没有违法违规行为。
注册会计师证券、期货相关业务资格考试办法,由财政部另行制定。
第六条 会计师事务所申请证券许可证,应当符合下列条件:
(一)依法成立3年以上,内部质量控制制度和其他管理制度健全并有效执行,执业质量和职业道德良好,在以往3年执业活动中没有违法违规行为;
(二)具有20名以上符合本规定第五条或者第十四条或者第十五条第二、三款相关条件的注册会计师;
(三)60周岁以内注册会计师不少于40人;
(四)上年度业务收入不低于800万元;
(五)有限责任会计师事务所的实收资本不低于200万元,合伙会计师事务所净资产不低于100万元。

第三章 证券许可证的申请与审批程序
第七条 注册会计师和会计师事务所申请证券许可证,应当由会计师事务所向财政部、中国证监会提出申请。
财政部、中国证监会每年9月受理申请。
第八条 注册会计师、会计师事务所申请证券许可证,应当根据财政部、中国证监会的要求报送有关材料。
第九条 注册会计师申请证券许可证,应当报送下列材料:
(一)省级注册会计师协会同意注册会计师申请证券许可证的文件;
(二)注册会计师申请证券许可证申请表;
(三)证券、期货相关业务资格考试合格证书复印件;
(四)注册会计师证书复印件;
(五)身份证复印件;
(六)由人才交流中心等人事管理中介机构出具的有效人事证明或者退休证明复印件;
(七)财政部、中国证监会要求报送的其他材料。
第十条 会计师事务所申请证券许可证,应当报送下列材料:
(一)省级注册会计师协会同意会计师事务所申请证券许可证的文件;
(二)会计师事务所证券许可证申请报告;
(三)会计师事务所基本情况表;
(四)会计师事务所申请证券许可证注册会计师汇总表;
(五)注册会计师申请(变更、恢复)证券许可证申请表等有关材料;
(六)会计师事务所其他注册会计师及助理人员汇总表;
(七)经过其他会计师事务所审计的上年度会计报表和审计报告复印件;
(八)会计师事务所最近3年执业情况总结;
(九)会计师事务所内部质量控制制度及执行情况说明;
(十)财政部、中国证监会要求报送的其他材料。
第十一条 注册会计师、会计师事务所申请证券许可证的有关材料,应经省级注册会计师协会根据本规定第五条第一款、第六条的要求审查并出具有关文件后,一同报中国注册会计师协会一式两份。中国注册会计师协会审核后,报财政部、中国证监会批准。
中国注册会计师协会认为申请材料不足时,应当及时通知会计师事务所补充。
中国注册会计师协会、中国证监会对申请证券许可证的注册会计师、会计师事务所的执业质量、职业道德和其他资格条件进行抽查。
第十二条 财政部、中国证监会自收到申请材料之日起30日内作出同意或不同意的决定并通知会计师事务所。
第十三条 对于符合规定条件的注册会计师、会计师事务所,由财政部、中国证监会批准授予证券许可证,并对取得证券许可证的会计师事务所予以公告。中国注册会计师协会办理颁发证券许可证的有关事宜。

第四章 证券许可证的管理
第十四条 具有证券许可证的注册会计师离开原具有证券许可证的会计师事务所,转入其他具有证券许可证的会计师事务所,应当及时办理证券许可证的变更手续。
注册会计师变更证券许可证,应当由个人提出申请,现所在会计师事务所提出意见,经现所在省级注册会计师协会审查,送中国注册会计师协会审核,报财政部、中国证监会批准后,由中国注册会计师协会办理证券许可证变更手续。
第十五条 具有证券许可证的注册会计师离开原具有证券许可证的会计师事务所从事其他行业工作,或者转入未取得证券许可证的其他会计师事务所,其原所在会计师事务所应当将其证券许可证收回,送省级注册会计师协会转交中国注册会计师协会。
有前款所列情形的注册会计师,在证券许可证上交后3年内重新进入具有证券许可证或者符合证券许可证申报条件的会计师事务所,并符合本规定第五条第(四)、(五)项条件的,可以申请恢复证券许可证;超过3年的,经过省级以上注册会计师协会认可的培训,并符合本规定第五条第(四)、(五)项条件的,可以申请恢复证券许可证。
注册会计师恢复证券许可证,应当由个人提出申请,现所在会计师事务所提出意见,经现所在省级注册会计师协会审查,送中国注册会计师协会审核,报财政部、中国证监会批准后,由中国注册会计师协会办理证券许可证恢复手续。
第十六条 注册会计师变更、恢复证券许可证,应当报送下列材料:
(一)省级注册会计师协会同意注册会计师变更、恢复证券许可证的文件;
(二)注册会计师变更证券许可证申请表或者注册会计师恢复证券许可证申请表;
(三)原证券许可证或者证券资格批准文件复印件;
(四)注册会计师证书复印件;
(五)转所批准文件或转所登记表复印件;
(六)身份证复印件;
(七)由人才交流中心等人事管理中介机构出具的有效人事证明或者退休证明复印件;
(八)财政部、中国证监会要求报送的其他材料。
第十七条 注册会计师取得、变更、恢复证券许可证后,12个月之内不得变更。
第十八条 具有证券许可证的会计师事务所变更名称,涉及证券许可证变更的,应当由会计师事务所提出书面申请,经所在省级注册会计师协会审查,送中国注册会计师协会审核,报财政部、中国证监会批准后,由中国注册会计师协会办理证券许可证变更手续。
具有证券许可证的会计师事务所发生合并、分立等行为,涉及证券许可证变更的,应当由合并后或分立后符合证券许可证申请条件的一家会计师事务所提出书面申请,经其所在省级注册会计师协会审查,送中国注册会计师协会审核后,报财政部、中国证监会批准,决定保留、收回或者变更其证券许可证。
第十九条 注册会计师、会计师事务所的证券许可证实行年检制度。
证券许可证年检办法另行规定。
第二十条 中国注册会计师协会、中国证监会对取得证券许可证的注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务的情况进行检查。

第五章 罚则
第二十一条 会计师事务所未取得证券许可证或者在暂停执行证券、期货相关业务期间,擅自执行证券、期货相关业务的,责令改正,给予警告,没收违法所得,可以并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款。对有关责任人员根据有关法律、法规予以处罚。构成犯罪的,依法追究刑事责任。
注册会计师有前款行为的,责令改正,给予警告;情节严重的,永久不得执行证券、期货相关业务。构成犯罪的,依法追究刑事责任。
第二十二条 会计师事务所以欺骗或者其他不正当手段获得证券许可证的,收回其证券许可证,给予警告,没收违法所得,可以并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款。对有关责任人员根据有关法律、法规予以处罚。构成犯罪的,依法追究刑事责任。
注册会计师有前款行为的,收回其证券许可证,给予警告;情节严重的,永久不得执行证券、期货相关业务。构成犯罪的,依法追究刑事责任。
第二十三条 会计师事务所在执行证券、期货相关业务中,违反《中华人民共和国注册会计师法》、《中华人民共和国证券法》及其他有关法律、法规,给予警告,没收违法所得,可以并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款;情节严重的,暂停执行证券、期货相关业务或者吊销证券许可证。构成犯罪的,依法追究刑事责任。
注册会计师在执行证券、期货相关业务中有前款行为的,给予警告;情节严重的,暂停执行证券、期货相关业务或者吊销证券许可证。构成犯罪的,依法追究刑事责任。
第二十四条 对本规定第二十一条、第二十二条、第二十三条所列行为给予的行政处罚决定,由省级以上财政部门、中国证监会作出,其中,属于吊销证券许可证的行政处罚决定,由财政部会同中国证监会作出。
第二十五条 注册会计师、会计师事务所对行政处罚决定不服的,可以依法申请复议,或者依法直接向人民法院提起诉讼。
第二十六条 省级以上财政部门、中国证监会、省级以上注册会计师协会的工作人员,在实施证券许可证管理检查中滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊或者故意刁难有关当事人的,依法给予行政处分。构成犯罪的,依法追究刑事责任。

第六章 附则
第二十七条 本规定所称“以上”、“以下”、“以内”,均包括本数。
第二十八条 本规定由财政部会同中国证监会负责解释。
第二十九条 本规定自发布之日起施行。财政部、中国证监会1997年12月31日发布的《关于注册会计师执行证券、期货相关业务实行许可证管理的暂行规定》(财会协字〔1997〕52号)同时废止。

附表一:会计师事务所基本情况表
--------------------------------------------------------------------------------------------------------
|成立时间(改制前)| |批准机关| |批准文号| |
|------------------|----------------|--------|----------------|--------|------------------------|
|改制批准时间 | |批准机关| |批准文号| |
|------------------|----------------|--------|----------------|--------|------------------------|
|主任会计师 | |联系电话| |传 真| |
|------------------|--------------------------------------------|----------------------------------|
|通讯地址及邮编 | |E--mail| |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 从业人 | |其中:注册会计师----人;60岁以内注册会计师----人; |
| 员总数 | | 申请(含变更、恢复)证券许可证注册会计师----人。|
|--------------------------------------------|------------------------------------------------------|
| 上一年度业务收入 | 万元|实收资本(有限责任)/净资产(合伙)| 万元|
|--------------------------------------------|------------------------------------------------------|
| 分所名称 |负责人 | 注册会计师 | 其中:60岁| 其中:申请证 |
| | | (人) | 以内(人) | 券许可证(人) |
|----------------------------------|--------|------------------|--------------|------------------|
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
|----------------------------------|--------|------------------|--------------|------------------|
| 小计 | ---- | | | |
|----------------------------------|----------------------------------------------------------------|
|在以往3年执业活动中因违法、违规受| |
|到行政处罚情况说明 | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------|
|会计师事务所执行证券、期货相关业务遵循执业准则、规则的保证及对上报材料真实性的保证: |
| |
| |
| |
| 会计师事务所(盖章) |
| 年 月 日 |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------|
|省级注册会计师协会意见: |
| |
| |
| |
| 省级注册会计师协会(盖章) |
| 年 月 日 |
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附表二:会计师事务所申请证券许可证注册会计师汇总表
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|序| | |出 生| 最 高 |注册会计师|CPA注册|进入本所|证券考试合 | |
| | 姓 名 |性别| | | | | | |备 注|
|号| | |年 月| 学 历 |证 书 号| 时 间 |时 间| 格证号码 | |
|--|----------|----|------|----------|----------|----------|--------|------------|------|
| | | | | | | | | | |
|--|----------|----|------|----------|----------|----------|--------|------------|------|
| | | | | | | | | | |
|--|----------|----|------|----------|----------|----------|--------|------------|------|
| | | | | | | | | | |
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注:①填列本表时,按“申请”、“变更”、“恢复”顺序进行填列。
②注册会计师属于变更、恢复证券许可证的,填列本表时,在“证券考试合格证号码”栏中填列原证券许可证号码或者
证券许可证批准文号并在“备注”栏中注明“变更”或“恢复”字样。

附表三:会计师事务所其他注册会计师及助理人员汇总表
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|序| | |出 生| 最 高 |注册会计师|CPA注册|其他执业|专业技术|进入本所| |
| | 姓 名 |性别| | | | | | | |备 注|
|号| | |年 月| 学 历 |证 书 号| 时 间 |资 格|职 务|时 间| |
|--|----------|----|------|----------|----------|----------|--------|--------|--------|------|
| | | | | | | | | | | |
|--|----------|----|------|----------|----------|----------|--------|--------|--------|------|
| | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | |
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注:填列本表时,按照注册会计师、具有其他执业资格专业人员、助理人员顺序进行填列;属于分所的人员应在“备注”栏中
注明“分所”字样。

附表四:注册会计师申请证券许可证申请表
现所在会计师事务所名称:
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | | | 出生 | | |
| 姓名 | | 性别 | | | | |
| | | | | 年月 | | |
|------------|--------------|------------|--------------|----------|----------------| 一 |
| CPA注 | | CPA证 | | 最高 | | 寸 |
| 册时间 | | 书号 | | 学历 | | 近 |
|----------------------------|----------------------------------------------------------| 照 |
| 所在分所名称 | | (彩色) |
|----------------------------------------------------------------------------------------| |
|证券、期货相关业务考试合格证号 | | |
|----------------------------------------------------------|----------------------------|----------------|
| | 起止日期 | 所在事务所 | 证明人 | 是否办理转所 | |
| |------------------------|----------------------|----------|----------------| |
| 在 | | | | | |
| 会从 |------------------------|----------------------|----------|----------------| |
| 计业 | | | | | |
| 师简 |------------------------|----------------------|----------|----------------| |
| 事历 | | | | | |
| 务 |------------------------|----------------------|----------|----------------| |
| 所 | | | | | |
| |------------------------|----------------------|----------|----------------| |
| | | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|在以往3年执业活动中因违法、违规受 | |
|到行政处罚情况说明 | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|本| 我申请证券许可证并保证本申请表所填内容属实。 |
|人| 我保证在执行证券、期货相关业务中,遵守《中华人民共和国注册会计师法》、《中华人民共和国证券法》及其他|
|申|法律法规,遵守中国注册会计师独立审计准则及其他职业规范,恪守独立、客观、公正原则。 |
|请| |
|及| |
|保| (申请人签名) |
|证| 年 月 日 |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|现所在会计师事务所意见: |省级注册会计师协会意见: |
| | |
| | |
| | |
| (主任会计师签字) | |
| 会计师事务所(盖章) | 省级注册会计师协会(盖章)|
| 年 月 日 | 年 月 日 |
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------

附表五:注册会计师变更证券许可证申请表
现所在会计师事务所名称:
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | | | 出生 | | |
| 姓名 | | 性别 | | | | |
| | | | | 年月 | | |
|------------|--------------|------------|--------------|----------|----------------| 一 |
| CPA注 | | CPA证 | | 最高 | | 寸 |
| 册时间 | | 书号 | | 学历 | | 近 |
|----------------------------|----------------------------------------------------------| 照 |
| 所在分所名称 | | (彩色) |
|----------------------------------------------------------------------------------------| |
|原证券许可证号码 | | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
| 原取得证券许 | | 原取得证券许可证时 | |
| 可证批准文号 | | 所在会计师事务所名称 | |
|----------------------------------|----------------------------------------------------------------------|
| 申请变更前所在事务所名称 | |
|----------------------------------|----------------------------------------------------------------------|
| | 起止日期 | 所在事务所 | 证明人 | 是否办理转所 |
| |------------------------|----------------------|----------|----------------------------------|
| 在 | | | | |
| 会从 |------------------------|----------------------|----------|----------------------------------|
| 计业 | | | | |
| 师简 |------------------------|----------------------|----------|----------------------------------|
| 事历 | | | | |
| 务 |------------------------|----------------------|----------|----------------------------------|
| 所 | | | | |
| |------------------------|----------------------|----------|----------------------------------|
| | | | | |
|----------------------------------|----------------------------------------------------------------------|
|在以往3年执业活动中因违法、违规受| |
|到行政处罚情况说明 | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|本| 我申请变更许可证并保证本申请表所填内容属实。 |
|人| 我保证在执行证券、期货相关业务中,遵守《中华人民共和国注册会计师法》、《中华人民共和国证券法》及其他|
|申|法律法规,遵守中国注册会计师独立审计准则及其他职业规范,恪守独立、客观、公正原则。 |
|请| |
|及| |
|保| (申请人签名) |
|证| 年 月 日 |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|现所在会计师事务所意见: |省级注册会计师协会意见: |
| | |
| | |
| | |
| (主任会计师签字) | |
| 会计师事务所(盖章) | 省级注册会计师协会(盖章)|
| 年 月 日 | 年 月 日 |
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附表六:注册会计师恢复证券许可证申请表
现所在会计师事务所名称:
--------------------------------------------------------------------------------------------------------------
| | | | | 出生 | | |
| 姓名 | | 性别 | | | | |
| | | | | 年月 | | |
|------------|--------------|------------|--------------|----------|----------------| 一 |
| CPA注 | | CPA证 | | 最高 | | 寸 |
| 册时间 | | 书号 | | 学历 | | 近 |
|----------------------------|----------------------------------------------------------| 照 |
| 所在分所名称 | | (彩色) |
|----------------------------------------------------------------------------------------| |
|原证券许可证号码或证券许可证批准文号 | | |
|----------------------------------------------------------------------------------------|----------------|
| | 起止日期 | 所在单位 | 证明人 | 备 注 |
| |------------------------|--------------------------|--------------------------|----------------|
| 工 | | | | |
| |------------------------|--------------------------|--------------------------|----------------|
| 作 | | | | |
| |------------------------|--------------------------|--------------------------|----------------|
| 简 | | | | |
| |------------------------|--------------------------|--------------------------|----------------|
| 历 | | | | |
| |------------------------|--------------------------|--------------------------|----------------|
| | | | | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|离开事务所工作及接受后续教育情况 | |
|说明 | |
|------------------------------------|--------------------------------------------------------------------|
|在以往3年执业活动中因违法、违规受 | |
|到行政处罚情况说明 | |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|本| 我申请恢复证券许可证并保证本申请表所填内容属实。 |
|人| 我保证在执行证券、期货相关业务中,遵守《中华人民共和国注册会计师法》、《中华人民共和国证券法》及其他|
|申|法律法规,遵守中国注册会计师独立审计准则及其他职业规范,恪守独立、客观、公正原则。 |
|请| |
|及| |
|保| (申请人签名) |
|证| 年 月 日 |
|----------------------------------------------------------------------------------------------------------|
|现所在会计师事务所意见: |省级注册会计师协会意见: |
| | |
| | |
| | |
| (主任会计师签字) | |
| 会计师事务所(盖章) | 省级注册会计师协会(盖章)|
| 年 月 日 | 年 月 日 |
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